Skip to content Skip to sidebar Skip to footer
Home / e-Filling

e-Filling : Cara Lapor Pajak Online SPT Masa PPN di DJP Online

By Triwibowo 65 comments
Untuk cara melaporkan SPT baik SPT Tahunan dan/atau SPT Masa sebenarnya ada tiga yaitu melalui loket penerimaan SPT di Kantor Pelayanan Pajak, dikirim melalui POS/jasa kirim barang, dan secara online yaitu e-filling. Mungkin bagi anda selaku wajib pajak, yang belum diketahui secara pasti adalah cara lapor SPT online melalui e-filling. Di era modern ini, tentunya yang dicari adalah cara praktis dan efisien atau online. E-filling merupakan menyampaian SPT secara elektronik, lebih mudah dan lebih cepat.

Yang menjadi pokok pembahasan kali ini adalah cara lapor pajak online SPT Masa PPN e-filling. SPT merupakan bentuk/wujud laporan pajak yang harus dipenuhi oleh Wajib pajak. Apabila anda dan/atau sebagai badan usaha yang telah dikukuhkan sebagai Pengusaha Kena Pajak maka selaku wajib pajak memiliki kewajiban lapor pajak bulanan yang disebut SPT Masa, laporan tersebut antara lain
  • Lapor SPT Masa PPh Pasal 21
  • Lapor SPT Masa PPN
  • Lapor SPT Masa PPh Pasal 25

Syarat Lapor SPT Masa PPN Online

Untuk dapat melakukan lapor SPT Masa PPN Online e-filling tentunya PKP harus memenuhi persyaratan terlebih dahulu. Syarat yang paling utama adalah memiliki akun di DJP Online. Jika belum memiliki akun di DJP Online silahkan buat terlebih dahulu dengan login di alamat djponline.pajak.go.id. Namun, anda harus aktivasi EFIN dahulu agar dapat membuat akun di DJP Online karena waktu membuat akun di DJP Online ada kolom yang harus memasukkan EFIN. EFIN adala Electronic Filing Identification Number merupakan nomor identitas yang diterbitkan oleh KPP bagi WP yang mengajukan permohonan untuk menggunakan e-Filing. Itu adalah syarat utama agar bisa melakukan lapor SPT Masa PPN Online dan pajak online lainnya.
  • Agar lancar lapor SPT Masa PPN Online pastikan file yang akan diunggah dalam format CSV
  • yang wajib diunggah nantinya adalah file CSV, sedangkan file PDF tidak diwajibkan. Karena sudah disediakan upload file PDF manfaatkan untuk upload bukti pendukungnya.
  • Anda tidak dapat mengunggah file PDF saja tetapi jika hanya file CSV bisa diunggah.
  • Hanya 1 (satu) buah file csv yang dapat diunggah
  • Hanya 1 (satu) buah file pdf yang dapat diunggah
  • Karena lapor SPT Masa PPN sekarang harus output dari aplikasi e-faktur maka pastikan CSV dan PDF merupakan hasil output dari aplikasi e-faktur.
  • Jangan merubah nama file baik CSV maupun PDF hasil aplikasi e-faktur biarkan sesuai outputnya.
  • Jika mengunggah file PDF bukti lain silahkan convert kedalam PDF dan ukuran terkecil serta bukan dari file hasil scan.

Cara Lapor SPT Masa PPN Online

Untuk melaporkan SPT Masa PPN Online di DJP Online tentunya anda sebagai PKP sudah memiliki aplikasi e-faktur. Sesuai persyaratan di atas bahwa file CSV tidak boleh diubah namanya, biasanya format nama file CSV hasil efaktur adalah 
9999999999990000909201600F1232040111. 15 digit pertama adalah NPWP. 8 digit selanjutnya adalah Masa dan Tahun Pajak SPT PPN. 2 digit selanjutnya adalah jenis SPT Normal/Pembetulan. 11 digit terakhir atau F1232040111 adalah identitas/ciri SPT PPN.
Apabila file CSV dan PDF yang anda miliki sudah sesuai format dan persyaratan. Sebagai asumsi formalnya file CSV dan PDF hasil output dari aplikasi e-faktur. Jika sudah, mulailah lapor SPT Masa PPN di DJP Online. Berikut caranya :

Login dengan akun yang telah anda buat di djponline.pajak.go.id. Masukkan NPWP dan Password yang sudah anda miliki saat buat akun di DJP Online serta kode keamanan yang tertera. Kemudian klik Login.

Ketika sudah berhasil login, klik e-Filling dan Buat SPT. Jika nanti muncul pertanyaan Apakah Anda Menjalankan Usaha atau Pekerjaan bebas? Jawab Iya. Lalu klik upload SPT. Kemudian akan diarahkan untuk upload file CSV dan PDF yang telah anda siapkan

e-filling SPT Masa PPN Online

Setelah klik Start Upload, akan muncul pesan bahwa proses upload selesai selanjutnya anda diminta untuk meminta kode verifikasi. Klik oke dan akan muncul kode rincian SPT yang akan dilaporkan serta kolom kode verifikasi. Segera ambil kode verifikasi dengan mengeklik link {Di sini} selanjutnya silahkan cek email yang sudah didaftarkan di djponline.

e-filling SPT Masa PPN Online

Jika anda sudah mendapatkan kode verifikasi yang ada di email, copy kode tersebut dan masukkan ke dalam kolom kode verifikasi. Pastikan rincian SPT dan kode verifikasi sudah benar lalu klik kirim SPT. Selanjutnya cek email kembali dan pastikan anda sudah menerima tanda terima penyampaian Laporan SPT Masa PPN secara online atau cek di menu submit SPT dengan action lihat BPE.

Tanda Terima SPT Online

Simpan Bukti Penyampaian SPT Elektronik atau Tanda Terima Laporan SPT Masa PPN Online yang telah anda terima, karena suatu saat pasti akan diminta oleh Kantor Pelayanan Pajak. Demikian cara lapor pajak online SPT Masa PPN di DJP Online, tentunya praktis, cepat, dan mudah bukan? Semoga bermanfaat

65 comments for "e-Filling : Cara Lapor Pajak Online SPT Masa PPN di DJP Online"

  1. Unknown23 October 2017 at 09:58

    Kak, kan katanya convert pdf nya jangan hasil dari scan an. Lalu kalu bukti yang musti di tandatangani (lampiran induk spt masa ppn) itu musti di scan kan?

    ReplyDelete
  2. Triwibowo23 October 2017 at 10:08

    @Yuni Yuningsih : betul bu, harus di scan untuk induk yang terdapat tandatangan

    ReplyDelete
  3. Unknown23 October 2017 at 10:11

    Berarti untuk lampiran pdf spt masa ppn ini boleh hasil dari scan an dong pak?

    ReplyDelete
  4. All_do.suck17 February 2018 at 22:48

    Mas kok di bukti penerimaan surat elektronik yang warna biru itu nominalnya 0 ? Apa gak salah?

    ReplyDelete
  5. Triwibowo17 February 2018 at 22:55

    Apa status sptnya nihil? Kalau nihil memang 0

    ReplyDelete
  6. All_do.suck17 February 2018 at 22:58

    Maksud dari spt nihil itu apa yah mas?? Saya masih blm paham soal ini.. mohon penjelasannya yah mas

    ReplyDelete
  7. Triwibowo17 February 2018 at 23:05

    Spt masa ppn nihi, artinya dalam satu bulan/masa tidak terdapat transaksi baik penjualan maupun pembelian yang berkaitan dengan bkp dan jkp. Jadi di akhir penhitungan dalam spt jumlah ppn-nya "0"

    ReplyDelete
  8. All_do.suck17 February 2018 at 23:19

    Terima kasih atas penjelasannya mas

    ReplyDelete
  9. Triwibowo17 February 2018 at 23:20

    Samasama mas, semoga lancar selalu dalam memnuhi kewajiban perpajakannya...

    ReplyDelete
  10. wan27 February 2018 at 09:22

    selamat pagi saya mau tanya jika waktu proses upload efilling muncul tulisan "Pesan Kesalahan Upload [object Object] artinya apa?


    Terima kasih

    ReplyDelete
  11. Triwibowo27 February 2018 at 10:33

    @Wan : coba sebelum upload bersihkan chace browser dengan tekan CTRL + ALT + DEL.
    Kalau objevk kemrin banyak yg mengalami hal serupa, kemungkinan besar terkait di DJP

    ReplyDelete
  12. wan27 February 2018 at 11:20

    saya baru mengalami pertama kali dan sudah saya coba untuk clear cache tapi tetap saja tidak mau...
    jika dilaporkan secara manual apakah KPP mau menerimanya?

    ReplyDelete
  13. Triwibowo27 February 2018 at 13:31

    @Wan : Jika dilaporkan ke KPP masih bisa pak, sekalian nanti bisa ditanyakan errornya.

    ReplyDelete
  14. Unknown1 March 2018 at 12:24

    Klo misalkan pas mw start upload csv PPN, munculnya Pesan Kesalahan (Object object), kira2 solusinya gmn ya?

    ReplyDelete
  15. mitha199815 March 2018 at 10:10

    untuk ppn masa, apakah benar file PDF yang di upload mesti ada pajak masukan dan pengeluaran?

    ReplyDelete
  16. Triwibowo15 March 2018 at 10:34

    @robby mandala : Tidak perlu pak. Untuk pdf yang diupload bisa SSP-nya saja.

    ReplyDelete
  17. Melodi of DiaMond26 March 2018 at 11:19

    selamat pagi,
    Saya berkali2 mencoba untuk upload SPT PPn melalui DJP Online. Tetapi berkali dapat pesan " file csv gagal diproses" padahal sudah berkali2 juga download ulang dari e-faktur. Boleh tau solusinya bagaimana? Terimakasih

    ReplyDelete
  18. Triwibowo26 March 2018 at 12:11

    @Melody of DiaMond : mohon maaf untuk solusi atas upload csv yang muncul error gagal proses sementara dapat dilaporkan langsung ke kpp. Belum ada rekanrekan yg berhasil soalnya..

    ReplyDelete
  19. Eddy27 March 2018 at 17:33

    Waktu saya upload SPT PPN muncul pesan kesalahan objeck objeck, mohon solusinya

    ReplyDelete
  20. Triwibowo27 March 2018 at 20:13

    @Eddy : Mohon maaf pak untuk sementara saya belum menemukan solusi atas error object object saat upload file CSV PPN. Lebih baik saat ini langsung lapor ke KPP saja pak...

    ReplyDelete
  21. Unknown3 April 2018 at 15:27

    iya pak kenapa ya ko pas upload csv ke e-filling kesalahaan object aja? apa gak ada solusi selain ke kpp pak ?

    ReplyDelete
  22. Lasma Situmeang ( Ny.Tondang)6 April 2018 at 13:32

    Silahkan hubungi AR untuk konfirmasi NPWP kenapa ya pak

    ReplyDelete
  23. Triwibowo6 April 2018 at 22:00

    @Lasma Situmeang : Bisa jadi ibu masih ada kewajiban perpajakan yang harus dipenuhi sehingga harus menghubungi Ar-nya bu. Silahkan telepon ke KPP untuk dihubungkan dengan AR-nya bu agar bisa e-filing.

    ReplyDelete
  24. Unknown17 April 2018 at 19:49

    Saya lapor PPN 1111 DM secara efiling, dijawab oleh system belum dilayani! Apakah betul? Jadi saya harus lapor ke KPP seperti biasanya?

    ReplyDelete
  25. Triwibowo18 April 2018 at 05:37

    betul, untuk ppn 1111 dm masih belum bisa e filing. Jadi harus datang ke kpp

    ReplyDelete
  26. Unknown19 April 2018 at 09:56

    maaf untuk lapor PPN upload PDFnya apakah SPT induknya sajakah?

    ReplyDelete
  27. Triwibowo19 April 2018 at 10:08

    Jika ada pembayaran, yg diupload scan bukti pembayarannya (BPN)

    ReplyDelete
  28. Unknown19 April 2018 at 11:02

    PPN saya ada pembayarannya , berarti saya upload bukti pembayarannya saja atau sama SPT induknya?
    maaf saya kurang mengerti soalnya saya baru mau coba untuk laporan secara online

    ReplyDelete
  29. Triwibowo19 April 2018 at 11:07

    cukup bukti pembayarannya saja karena induk SPT sudah ada di dalam file CSV.

    ReplyDelete
  30. Unknown19 April 2018 at 11:35

    oh iya terimakasih ka atas infonya

    ReplyDelete
  31. Triwibowo19 April 2018 at 11:37

    Samasama

    ReplyDelete
  32. Anonymous16 May 2018 at 09:09

    inikan dari palikasi SPT masa ya kalau yang dari aplikasi efaktur laporan nihilnya di upload dimana gan???

    ReplyDelete
  33. Triwibowo16 May 2018 at 09:20

    Sama pak disitu juga, jadi nanti otomatis baca sesuai csvnya

    ReplyDelete
  34. Anonymous16 May 2018 at 11:52

    terimakasih.... sangat membantu

    ReplyDelete
  35. Unknown18 May 2018 at 12:58

    saya sudah sukses upload dan sudah terima BPE, bagaimana caranya merubah pada masa yang sama,karena saya kurang kirim lampiran lagi satu,,, tolong dibantu,,,,

    ReplyDelete
  36. Unknown18 May 2018 at 16:05

    Mau nanya nih... bulan kemarin ada transaksi tapi PPn nya belum terbayarkan..biasanya kan kita lapor nihil dulu nanati kalo sudah pembayaran Ppn baru buat pembetulan.. kalo sekarang gimana om... buat kihil dulu bisa nggak ya

    ReplyDelete
  37. Triwibowo19 May 2018 at 13:22

    @adi sudarmawan : jika sudah berhasil dapat bpe, untuk dapat lapor lagi harus melaporkan m
    Prmbetulan 1. Silahkan buat spt atau csv pembetulan 1 lalu diupload kembali dan dilampkrkan dengan lampiran yg lengkap

    ReplyDelete
  38. Triwibowo19 May 2018 at 13:22

    @adi sudarmawan : jika sudah berhasil dapat bpe, untuk dapat lapor lagi harus melaporkan m
    Prmbetulan 1. Silahkan buat spt atau csv pembetulan 1 lalu diupload kembali dan dilampkrkan dengan lampiran yg lengkap

    ReplyDelete
  39. Triwibowo19 May 2018 at 13:24

    @David Sumarlin : silahkan dicoba pak, hehe

    ReplyDelete
  40. Unknown24 May 2018 at 08:40

    pagi ka, mau nanya kalo masa PPN nya nihil untuk dokumen pdf nya apa saja yang dilampirkan ?

    ReplyDelete
  41. Triwibowo25 May 2018 at 07:17

    @Aida Hartini : CSV SPTnya saja

    ReplyDelete
  42. antoni . c30 May 2018 at 11:51

    pagi mas,kan di SPT PPN Masa ada dua tempay dokumen yg harus di upload, yg satu csv yang satu lagi lampiran atau spt induk yah, terus apakah ada menu catatan, tapi catatan tadi ada tulisan saya lupa tulisan nya apa,itu gimana yah,,, makasih

    ReplyDelete
  43. Triwibowo31 May 2018 at 13:15

    @antoni . c : selamat siang pak antoni, jika laporan SPT nihil tidak perlu dilampirkan pak, Kalaupun mau dilampirkan induknya saja tidak masalah. sialhkan saja

    Jika SPT statusnya KB, silahkan lampirkan bukti pembayarannya.

    ReplyDelete
  44. Unknown31 May 2018 at 18:49

    Saat daftar e fin badan tidak bisa unduh sertifikat digital e-filling, itu kenapa ya?

    ReplyDelete
  45. Unknown22 June 2018 at 22:02

    Malam pak. jika lapor kurang bayar saat upload lupa lampirkan file pdf, bagaimana cara memperbaikinya? terima kasih.

    ReplyDelete
  46. Unknown27 July 2018 at 15:27

    Maaf pak mau tanya. Kalau sttus ppn lebih bayar. Saya upload csv dan Pdf, tapi pdf ny tidak di scan dan tidak ad ttd. Dari aplikasi e faktur lngsung saya upload. Apakah boleh pak ?

    ReplyDelete
  47. Unknown29 October 2018 at 20:50

    Selamat malam pak. Mohon dibantu. Saya lapor ppn masa utk bulan okt di efilling tapi ketika mau upload csv dan pdf nya tertulis "spt yang anda lampirkan melebihi masa saat ini"
    Apa karena lapornya masih di bln okt sehingga spt itu ya? Tq

    ReplyDelete
  48. Fakirilmu1 December 2018 at 21:45

    Mau tanya mas, kalau SPT statusnya KB, trs lupa melampirkan bukti pembayarannya cuma SPTny aja berpengaruh atau tdk? Bisa direvisi atau gak? Mohon penjelasan nya, trmksh.

    ReplyDelete
  49. DikryS8 January 2019 at 12:53

    Selamat Siang, mau tanya, kalau kita mau upload csv 3 bulan terakhir berarti harus 3x upload, karena di aturan hanya bisa digunakan untuk 1x upload csv. Apakah begitu ?
    Mohon pencerahannya, terimakasih ...

    ReplyDelete
  50. Triwibowo10 January 2019 at 23:09

    @DikryS : selamat malam pak, maksnya upload SPT 3 bulan terakhir adalah 3 masa atau bulan ke belakang. Misalnya ini kan bulan januari yang harus anda upload adalah SPT bulan/masa september, oktober, dan november

    Untuk yang masa desember paling lambat dilaporkan akhir bulan ini (januari 2019)

    ReplyDelete
  51. AP S'tar14 January 2019 at 16:34

    Sore pak..senang melihat bapak yg selalu melayani pertanyaan dari wp.
    Mau nanya pak. Sebenarnya yg diupload bentuk PDF itu yg mana ya? Td di kpp katanya yg di upload ssp pembayaran ppn.. Bukan kah spt induk ya pak yang di upload dlm pdf? Selama ini kita upload induk aja dan gak ada masalah. Mohon penjelasannya pak..thks

    ReplyDelete
    Replies
    1. Triwibowo15 January 2019 at 06:04

      Selamat pagi, mohon maaf baru mamblas. Jika spt bapak statusnya kurang bayar, yang hanya diupload sspnya saja (wajib). Untuk induknya syartnya tidak diwajibkan dan tidak pula dilarang.

      Apabila spt status nihil, yg diupload induknya saja.

      Delete
  52. Unknown18 January 2019 at 02:03

    solusi untuk proses upload tidak berhasil,silakan ulangi lagi....mohon bantuan nya

    ReplyDelete
  53. Unknown26 January 2019 at 09:12

    Selamat pagi, saya mau tanya kan saya sudah bayar ppn ke bank lalu saya lapor lewat e filling saat lapor kok dibukti penerimaan spt tulisannya nihil yah dan tidak ada nominalnya itu knpa yah? Dan apa bisa dirubah

    ReplyDelete
    Replies
    1. Triwibowo26 January 2019 at 10:28

      apa csv yang diupload tadi statusnya Kurang Bayar atau nihil?
      Kalau sudah diupload dan menerima Bukti tidak dapat diubah,

      Delete
    2. Triwibowo26 January 2019 at 10:29

      Selamat pagi..

      Delete
  54. Unknown8 February 2019 at 20:44

    Malam Pak, saya mau lapor SPT masa tapi kok muncul notif "SPT yang anda laporkan melebihi masa pajak saat ini sehingga tidak dapat diterima" Ini kenapa ya pak?

    ReplyDelete
    Replies
    1. Triwibowo9 February 2019 at 05:24

      selamat pagi...
      ini yang dilaporkan SPT apa dan masa kapan ya?
      Coba clear chaced dan cookies browsernya CTRL + Shift + Delete

      Delete
    2. huha21 March 2019 at 09:27

      kalo yang pph 21 final.. dan masa majak maret 2019

      Delete
  55. Unknown21 February 2019 at 14:20

    Selamat siang
    solusi untuk proses upload tidak berhasil,silakan ulangi lagi kenapa ya pak....mohon bantuan nya

    ReplyDelete
    Replies
    1. Triwibowo22 February 2019 at 05:25

      ini untuk spt apa ya buk? Coba buat csvnya ulang..

      Delete
  56. huha21 March 2019 at 09:21

    pagi min,,maaf kalo maul laporan terus muncul tulisan "SPT yang anda laporkan melebihi masa saat ini sehingga tidak dapat diterima" salahnya dimana yah? di csv nya atau pas input bukti potong? terima kasih jelasin secara rinci yah min..tooloooong :(:(:(

    ReplyDelete
  57. cv-ahmaddarmaperkasa.blogspot.com20 August 2019 at 21:18

    mau tanya kenapa SPT Masa SPT PPN dan PPnBM 1111 masa 07 s.d 7 2019 klau melapor lewat DJP online selalu muncul "Proses upload tidak berhasil, silahkan ulangi lagi" dan saya sudah ulangi tetap seperti itu, mohon solusinya

    ReplyDelete
  58. Unknown29 April 2020 at 04:57

    Kirim SPT gagal. SPT belum lengkap. Status SPT adalah Lebih Bayar sebesar PPH 21 yang telah dipotong dan disetor. Tolong solusinya.

    ReplyDelete